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Assurance retraite : l’importance du taux technique
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Assurance retraite : l’importance du taux technique

Le « taux technique » est un paramètres que l’on trouve dans les contrats d’assurance qui accompagnent les assurés sur de très longues périodes, comme les contrats de prévoyance invalidité, ou les contrats d’assurance retraite avec sortie en rentes viagères, tels les contrats Perp, Madelin ou Article 83.

Valoxy, cabinet d’expertise comptable dans les Hauts de France, revient dans cet article sur la définition et les spécificités du taux technique.

assurance retraite : qu'est ce que le taux technique

Assurance retraite : l’importance du taux technique

Le taux technique : un paramètre qui influence le rendement de votre assurance retraite

Le taux technique est le taux de rendement minimal anticipé tout au long du paiement de la rente d’une assurance retraite, et qui est intégré dès l’origine dans le montant de cette dernière.

Ainsi, à hypothèses et paramètres équivalents, plus le taux technique est élevé plus la rente sera élevée…. au départ, mais pas forcément au bout de plusieurs années de versement.

En effet, le taux technique est une distribution par avance des futurs rendements, et il va ainsi amputer la revalorisation annuelle de la rente, qui est calculée sur les produits financiers réels.

De ce fait une rente calculée avec un taux technique de 1,25%, ne sera revalorisée que de 1,75% dans le cas d'un rendement effectif (produits financiers) de 3%, alors qu'avec un taux technique a 0%, la rente de votre assurance retraite  aurait été revalorisée de 3%.

Au bout d’un certain nombre d’années une rente à plus faible taux technique rattrape et dépasse la rente dont le taux technique est plus fort. Mais quand ?

taux technique

expert-comptable et contrat d'assurance retraite

Pour exemple, pour un individu âgé aujourd’hui de 65 ans, qui commence à percevoir les rentes de son contrat d’assurance retraite, et dans le cas d’un rendement annuel de 3%, il aura perçu à 92 ans le même montant total de rentes avec un taux technique de 1,25% qu’avec un taux technique de 0%. Ce qui signifie qu’après ses 92 ans, les rentes avec un taux technique nul lui rapporteront plus d’argent.

Si on fait le comparatif, avec les mêmes hypothèses entre un taux technique de 2,50% et 0%, le point d’équilibre se situe à 89 ans.

Alors, en pratique quand on a le choix, faut-il opter pour le taux technique le plus bas pour son assurance retraite ?

On pourrait le penser, à juste titre, en prenant principalement en compte l’allongement de la durée de vie. Un homme de 65 ans a une chance sur 5 de vivre jusqu’à 96 ans et une chance sur 10 de vivre jusqu’à 100 ans. Une femme de 65 ans a actuellement une chance sur 10 de vivre jusqu’à 102 ans.

Cependant 3 autres raisons  peuvent nous faire pencher pour le taux technique le plus fort autorisé par notre contrat d’assurance retraite :

  • Certains contrats d’assurance retraite du marché, notamment fermés à la commercialisation, ont un mode de calcul de revalorisation des rentes peu avantageux, voir très flou, mieux vaut alors s’assurer dès le départ d’un rendement minimum intégré et servi immédiatement.
  •  Notre état de santé, qui ne nous permettrait pas d’envisager une très longue vie de retraité.
  •  Il est plus réconfortant de bénéficier dès son « jeune âge de retraité » des rentes les plus fortes, même si l’avenir peut nous prouver le contraire (« ce qui est pris n’est plus à prendre »).

Pour mieux appréhender ces notions parfois techniques et préparer votre contrat d'assurance retraite, n’hésitez pas à faire appel à un conseiller en patrimoine, pour vous aider dans votre démarche.

Pour plus d’informations sur les contrats d’épargne et la retraite, retrouvez nos articles sur le blog de Valoxy :

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